Esempio di compilazione della lettera di credito. Modulo richiesta lettera di credito

Domanda di lettera di credito commerciale - un documento con il quale una banca è incaricata di aprire una lettera di credito commerciale alle condizioni specificate in questo documento.

Una domanda per l'apertura di una lettera di credito è redatta in triplice copia e firmata da due persone autorizzate dell'organizzazione, le firme sono sigillate.

Nei casi in cui l'importo della lettera di credito è espresso nella valuta del prezzo contrattuale e il pagamento è previsto in un'altra valuta (valuta di pagamento), la domanda deve indicare il tasso di conversione o il metodo per determinare tale tasso (per alcuni numeri, nel mercato dei cambi, ad esempio a Londra).

Il modulo di domanda per l'apertura di una lettera di credito deve indicare:

1. Nome legale dell'organizzazione per conto della quale è aperta la lettera di credito, numero di telefono e indirizzo;

2. Numero della richiesta di lettera di credito e data di presentazione alla banca;

3. Modalità di trasferimento dei termini della lettera di credito all'estero (contrassegnando una delle colonne)

4. Tipo di lettera di credito aperta:

• la colonna "trasferibile" è compilata se esiste una prenotazione corrispondente
• nel contratto;
• la colonna "confermato" va compilata previo consenso
• Vaso;

5. Il nominativo della banca avvisante, attraverso la quale deve essere notificata all'impresa l'apertura di una lettera di credito, in lingua straniera con l'indicazione obbligatoria della città e del paese di provenienza della banca (di norma, la banca esportatrice);

6. Nome della banca confermante in lingua straniera in caso di apertura di una lettera di credito confermante;

7. Compilato secondo i termini del contratto;

8. Compilato secondo i termini del contratto;

9. Paese/città di spedizione, per il trasporto verso il Paese (città);

10. Descrizione della merce in lingua straniera senza dettagli e dettagli non necessari, termini di consegna e numero di contratto;

11. Un elenco di documenti in lingua straniera, alla presentazione dei quali deve essere effettuato il pagamento da una lettera di credito (dai termini del contratto), ad esempio:

a) Fattura commerciale emessa a nome dell'acquirente, in ____ copie.

b) Documento di trasporto (a seconda del metodo di spedizione nello specifico

• polizza di carico;
• duplicato della polizza di carico aeronautica, automobilistica, ferroviaria;
• ecc.) emessa a nome del richiedente della lettera di credito, in ____ copie;

c) Polizza/certificato di assicurazione (per spedizioni CIF; condizioni CIP);

d) Altri documenti (viene fornito un elenco dei necessari certificati di quantità, qualità, origine, ecc., packing list, specifiche).

L'elenco dei documenti può essere fornito in allegato (tale domanda è presentata in 3 copie, la seconda copia è firmata con due firme e sigillata, così come una domanda di lettera di credito);

12. A spese di chi sono indicate le provvigioni previste dalla lettera di credito, nonché le particolari condizioni di pagamento previste dal contratto;

13. Sono indicati 21 giorni, salvo diversamente specificato nel contratto;

14. Indicare il numero del conto su cui addebitare la copertura della lettera di credito (ad esempio: conto corrente a saldo con codice valuta o conto corrente bancario);

15. Numero di conto nella colonna 14;

16. Nome della società venditrice a favore della quale è aperta la lettera di credito, con recapito dettagliato in lingua straniera;

17. Data specifica di scadenza della lettera di credito in conformità al contratto, ad esempio "21 dicembre 1996", il luogo di scadenza è Mosca o l'ubicazione della banca di consulenza;

18. L'importo della lettera di credito in valuta estera, ad esempio "dollari USA 663.000-00 (seicentotremila dollari USA 00/100)";

19. Il nome della banca autorizzata ad effettuare i pagamenti in base alla lettera di credito: o una BANCA o una banca estera nel territorio del venditore e la colonna è compilata: "per /x/ pagamento" se, secondo i termini del contratto, il pagamento viene effettuato contro documenti.

Questo tipo di pagamento offre una serie di opzioni nella scelta di uno strumento di pagamento. Grazie a una lettera di credito puoi effettuare pagamenti rapidi, pagamenti rateali, accettazioni di spesa, ecc.

Punti generali

Definiamo cosa si intende con questo termine e qual è il suo scopo. Considera quali documenti normativi sono rilevanti.

Termini richiesti

Una lettera di credito è chiamata obbligazioni monetarie condizionali accettate dagli istituti bancari per conto dei richiedenti (pagatori sotto una lettera di credito).

Generi:

Esistono altri tipi:

• girevole;
• Riserva;
• circolare;
• cumulativo.

Una lettera di credito è la forma di accordo più sicura e popolare tra venditori e acquirenti.

Si tratta di transazioni non in contanti tra le parti, quando la banca del pagatore, per conto dei richiedenti, si assume l'obbligo di effettuare transazioni con il beneficiario. La lettera di credito può essere monetaria e documentaria.

Qual è il suo scopo?

Grazie ad una lettera di credito puoi:

Una lettera di credito viene utilizzata come forma di pagamento nelle transazioni commerciali, insieme a riscossione, conti aperti.

Nella pratica internazionale, è utilizzato come mezzo per finanziare transazioni analogamente alle garanzie bancarie.

Quadro normativo attuale

Ogni operazione con lettera di credito deve essere effettuata secondo le norme stabilite dalla legge.

Principali documenti:

1. GC della Russia.
2. Norme ICC uniformi per il rimborso tramite lettera di credito documentaria tra banche.
3. Regolamento della Banca Centrale del 1 aprile 2003 n. 222-P.

Le norme legali di tali documenti non si applicano ai regolamenti con una lettera di credito con la partecipazione di un non residente (in caso di regolamenti in valuta estera). Il codice civile contiene anche solo concetti generali. Gli standard tecnici si riflettono nel regolamento 2-P,.

Sfumature emergenti

Considera quale seguire quando redigi uno schema di lettera di credito. E per questo vale la pena scoprire quale modulo è pertinente e cosa è scritto esattamente nei campi vuoti del documento: che aspetto ha il modulo?

Formazione della domanda

Quando si prepara una domanda per l'apertura di lettere di credito, è possibile utilizzare il programma. Procedura:

• aprire la "domanda di apertura lettere di credito".

Alcuni campi sono già compilati automaticamente. Se il campo ha uno sfondo bianco, i dati vengono inseriti manualmente. Il campo a sfondo grigio viene compilato dagli utenti selezionando gli indicatori dall'elenco. Sebbene sia anche possibile riflettere automaticamente i dettagli della documentazione.

• Di seguito i dettagli del documento:

Le parti prescrivono che pagheranno la commissione sulla lettera di credito. Indicano il nome delle banche emittenti, il numero del conto su cui viene addebitato il denaro, l'importo dell'importo che coprirà la lettera di credito.

Come viene confermato?

Una lettera di credito irrevocabile può essere confermata o non confermata.

Viene chiamata una lettera di credito confermata, in cui è possibile aumentare l'affidabilità dei pagamenti, poiché alla responsabilità delle banche che hanno aperto la lettera di credito, che la conferma, si aggiunge la responsabilità di un altro istituto bancario.

Una condizione necessaria è la conferma delle lettere di credito da parte di grandi banche di prima classe, quando le banche emittenti non sono considerate corrispondenti della Banca di Russia. La condizione per la conferma di una lettera di credito è inclusa nel contratto.

Esempio di riempimento

Sulla base della domanda di apertura di una lettera di credito, le banche di servizio redigono una lettera di credito sui moduli in loro possesso.

Se l'elenco dei documenti che si riflettono nella lettera di credito è ampio, viene preparato un allegato alla lettera di credito in qualsiasi forma.

Durante la compilazione, è necessario seguire determinate regole in conformità con.

Viene apposto il sigillo, la firma del soggetto abilitato dell'istituto bancario, che è l'emittente, nonché soggetto legittimato a firmare la documentazione di liquidazione.

Nel paragrafo successivo sono indicati i contrassegni delle banche paganti. Viene apposto un francobollo, una filiale di tale società, un'istituzione della Banca della Federazione Russa. Questo è seguito dalla data e dalla firma degli esecutori responsabili.

Differenze tra lettera di credito e riscossione

La raccolta è un formato di transazioni finanziarie, secondo il quale le banche rimettenti non sono responsabili nei confronti dei propri clienti.

Secondo i termini della lettera di credito, le banche si assumono l'obbligo nel settore di effettuare trasferimenti al recuperatore. Le lettere di credito sono più affidabili, poiché le banche controllano personalmente tutta la documentazione.

Se il regolamento viene effettuato tramite riscossione, i pagamenti possono essere ritirati in qualsiasi momento. Le lettere di credito irrevocabili possono essere annullate solo quando vi è accordo sulla procedura di ciascuna parte.

Al momento del ritiro, la merce viene prima inviata, quindi gli ordini di incasso con la documentazione vengono inviati alle banche destinatarie. I destinatari stessi decidono se un prodotto del genere gli andrà bene o se vale la pena accettare di pagarlo.

Ma allo stesso tempo, la documentazione per i prodotti non viene rilasciata agli acquirenti fino a quando non viene dato il consenso al pagamento della merce.Se esiste una lettera di credito, lo schema sarà leggermente diverso. Vengono redatte lettere di credito a favore dei venditori e quindi spedita la merce.

Non possono essere ritirati, modificati, se il venditore non è d'accordo. Cioè, è impossibile sospendere la transazione o rifiutare di effettuare un pagamento. Per ricevere denaro, i venditori presentano alle banche solo la documentazione richiesta dalla lettera di credito.

I fondi non saranno trasferiti a meno che la documentazione non confermi che i venditori hanno rispettato le condizioni indicate nella lettera di credito. – un'alternativa alla riscossione per i regolamenti del commercio estero.

Una lettera di credito commerciale documentaria è considerata un diritto incondizionato a riscuotere e ricevere pagamenti in valuta estera da parte degli esportatori per i prodotti spediti dalle banche degli importatori dietro presentazione della documentazione alle loro banche.

A differenza di una tale lettera di credito, una raccolta di merci non ha alcun collegamento con alcun obbligo di cambio proprio delle banche importatrici e delle banche esportatrici.

Una differenza significativa è che il pagamento per le consegne del commercio estero viene effettuato quando:

La riscossione è più redditizia per gli importatori, mentre una lettera di credito è più vantaggiosa per gli esportatori Se confrontiamo gli accordi sui contratti di importazione sotto forma di pagamento anticipato e una lettera di credito, quest'ultima ha più vantaggi.

Il pagamento viene effettuato esclusivamente a fronte della documentazione che attesti l'avvenuta spedizione dei prodotti o della fornitura.

È possibile un controllo più approfondito di tale documentazione da parte di un impiegato di banca indipendente e competente.

Speriamo di essere stati in grado di spiegare in termini semplici che si tratta di una lettera di credito. Tale obbligo monetario si sta diffondendo sempre più nel nostro Paese, il che significa che le caratteristiche relative a questo argomento dovrebbero essere conosciute senza fallo.

Ulteriori sfumature sulla preparazione della documentazione possono essere scoperte studiando la documentazione normativa stessa. Ma allo stesso tempo, non dimenticare di seguire le innovazioni che periodicamente vengono introdotte nella legislazione.

Ci sono alcune caratteristiche che devono essere considerate quando si utilizza una lettera di credito documentaria. Scopriamo quali concetti devi studiare, a quali standard fare riferimento. Determiniamo quali sfumature di calcolo in questa forma ci sono nel commercio estero e internazionale. Ogni azienda vuole essere sicura che i propri diritti,...

Esistono diversi tipi di lettere di credito. Scopriamo quali esistono nella pratica internazionale e quali sono utilizzati nel nostro Paese, cosa sono e quando si aprono. Se un'azienda sta cercando di stabilire una nuova relazione con una controparte, c'è il rischio di perdere denaro quando si prepara un accordo con uno sconosciuto ...

I regolamenti mediante lettere di credito forniscono alle parti della transazione garanzie per l'adempimento degli obblighi. La giurisdizione e i confini non sono importanti. Le lettere di credito irrevocabili sono le più comunemente utilizzate tra tutti i tipi di lettere di credito per il pagamento delle transazioni commerciali. La forma di pagamento più conveniente e redditizia per le transazioni di baratto per gli esportatori russi...

L'acquisto di immobili comporta sempre molti rischi. Questi possono essere evitati utilizzando uno schema di pagamento con lettera di credito. Che cos'è una lettera di credito nelle transazioni di acquisto e vendita di immobili? Per acquirenti e venditori di immobili, una delle domande più pressanti è...

Durante il trading, vengono utilizzati diversi metodi di pagamento. Se le parti della transazione si trovano in paesi diversi, è più conveniente utilizzare uno schema di lettera di credito. Ma è conveniente applicare il metodo all'interno del paese. Cos'è una lettera di credito bancaria? L'imprenditorialità comporta la presenza di determinati rischi nel processo di realizzazione di un profitto ....

Una lettera di credito è un obbligo monetario condizionato accettato da una banca (banca emittente) per conto del pagatore, per effettuare pagamenti a favore del destinatario dei fondi dietro presentazione da parte di quest'ultimo di documenti conformi ai termini della lettera di credito, o per autorizzare un'altra banca (banca esecutrice) a effettuare tali pagamenti. Codice modulo secondo OKUD 0401063.

Quando si effettuano pagamenti con una lettera di credito, una banca che agisce per conto del pagatore per aprire una lettera di credito (di seguito denominata banca emittente) si impegna a effettuare pagamenti a favore del destinatario dei fondi su presentazione da parte di quest'ultimo di documenti che soddisfano tutte le condizioni della lettera di credito, o ad autorizzare un'altra banca (di seguito denominata banca esecutrice) a effettuare tali pagamenti. La banca esecutrice può essere la banca emittente, la banca ricevente o un'altra banca. La lettera di credito è separata e indipendente dal contratto principale.

Le banche possono aprire i seguenti tipi di lettere di credito:

• coperto (depositato) e scoperto (garantito);
• revocabile e irrevocabile (può essere confermato).

All'apertura di una lettera di credito coperta (depositata), i bonifici bancari emittenti a spese dei fondi del pagatore o del credito gli hanno fornito l'importo della lettera di credito (copertura) a disposizione della banca esecutrice per l'intero periodo della lettera di credito.

All'apertura di una lettera di credito scoperta (garantita), la banca emittente concede alla banca esecutrice il diritto di detrarre fondi dal conto di corrispondenza della banca emittente da essa mantenuto entro l'importo della lettera di credito o indica nella lettera di credito un altro metodo di rimborso alla banca esecutrice degli importi pagati con la lettera di credito in conformità con i suoi termini. La procedura per la cancellazione dei fondi dal conto di corrispondenza della banca emittente in base a una lettera di credito scoperta (garantita), nonché la procedura per il rimborso dei fondi in base a una lettera di credito scoperta (garantita) da parte della banca emittente alla banca in bonis è determinata da un accordo tra le banche. La procedura per il rimborso dei fondi nell'ambito di una lettera di credito scoperta (garantita) da parte del pagatore alla banca emittente è determinata nell'accordo tra il pagatore e la banca emittente.

In caso di modifica delle condizioni o annullamento di una lettera di credito revocabile, la banca emittente è tenuta a inviare una notifica corrispondente al destinatario dei fondi entro e non oltre il giorno lavorativo successivo al giorno in cui le condizioni sono state modificate o la lettera di credito è stata annullata.

I termini di una lettera di credito irrevocabile sono considerati modificati o una lettera di credito irrevocabile è considerata annullata dal momento in cui la banca esecutrice riceve il consenso del destinatario dei fondi. Non è consentita l'accettazione parziale delle modifiche dei termini di una lettera di credito irrevocabile da parte del destinatario dei fondi.

Su richiesta della banca emittente, una lettera di credito irrevocabile può essere confermata dalla banca esecutrice con l'assunzione di un obbligo, aggiuntivo rispetto all'obbligo della banca emittente, di effettuare un pagamento al destinatario dei fondi dietro presentazione di documenti corrispondenti ai termini della lettera di credito (lettera di credito confermata). I termini della lettera di credito confermata si considerano modificati o la lettera di credito si considera annullata dal momento in cui la banca emittente riceve il consenso della banca esecutrice che ha confermato la lettera di credito e del destinatario dei fondi.

La banca emittente informa il destinatario dei fondi dell'apertura di una lettera di credito e delle sue condizioni tramite la banca dell'esecuzione o tramite la banca del destinatario dei fondi con il consenso di quest'ultimo. Il pagamento con una lettera di credito viene effettuato senza contanti.

Il trasferimento di documenti sull'apertura di una lettera di credito e sulle sue condizioni, sulla conferma di una lettera di credito, sulla modifica delle condizioni di una lettera di credito o sulla sua chiusura, nonché sul consenso della banca ad accettare (rifiutare di accettare) i documenti presentati, può essere effettuato dalle banche utilizzando qualsiasi mezzo di comunicazione che consenta di identificare in modo affidabile il mittente del documento.

L'importo e la modalità di pagamento dei servizi bancari nei regolamenti con lettere di credito sono disciplinati dai termini dei contratti conclusi con i clienti e dagli accordi tra le banche partecipanti ai regolamenti con lettere di credito.

Tipi di lettere di credito:

• Lettera di credito revocabile
• Lettera di credito irrevocabile
• Lettera di credito con clausola rossa
• Lettera di credito coperta (depositata)
• Lettera di credito scoperta (garantita)
• Lettera di credito confermata
• Lettera di credito revolving
• Circolare lettera di credito
• Standby Lettera di Credito o Stand-By
• Lettera di credito cumulativa

Lettera di credito- si tratta di un documento di regolamento cartaceo, sulla base del quale la banca, agendo per conto del pagatore per l'apertura di una lettera di credito (banca emittente), si impegna ad effettuare pagamenti a favore del destinatario dei fondi dietro presentazione da parte di quest'ultimo di documenti che soddisfano tutte le condizioni della lettera di credito, oppure autorizza un'altra banca (banca esecutrice) a effettuare tali pagamenti.

Viene aperta una lettera di credito per ciascun fornitore (appaltatore) con il quale vengono stipulati accordi. Il fornitore (appaltatore) potrà ricevere fondi dalla lettera di credito solo dopo aver presentato alla banca documenti che confermano l'adempimento degli obblighi contrattuali (consegna di beni, esecuzione di lavori, prestazione di servizi). L'elenco di questi documenti è determinato nel contratto con il fornitore (appaltatore). Il periodo di validità e la procedura per gli accordi con una lettera di credito sono stabiliti nell'accordo tra il pagatore e il fornitore. Codice modulo lettera di credito OKUD 0401063.

Procedura per la compilazione di una lettera di credito

Esistono i seguenti tipi di lettere di credito.

Lettera di credito revocabile- è una lettera di credito revocabile (cancellabile) dal pagatore o dalla banca che l'ha emessa. Nella pratica internazionale, le lettere di credito revocabili non vengono utilizzate.

Lettera di credito irrevocabile- una lettera di credito non revocabile (cancellabile).

Lettera di credito con clausola rossa- una lettera di credito, in base alla quale la banca emittente autorizza la banca nominata ad effettuare un pagamento anticipato di un determinato importo prima della presentazione dei documenti commerciali. In un momento in cui le lettere di credito venivano emesse sotto forma di lettera bancaria, tale clausola, per la sua particolare importanza, era evidenziata in rosso nel documento, da cui il nome. Attualmente le lettere di credito vengono emesse principalmente per le telecomunicazioni, quindi questo termine dovrebbe essere considerato un gergo professionale.

Lettera di credito coperta(depositato) - una lettera di credito, all'apertura della quale la banca emittente trasferisce a spese dei fondi del pagatore o del prestito a lui concesso l'importo della lettera di credito (copertura) a disposizione della banca esecutrice per l'intero periodo della lettera di credito. Una lettera di credito coperta viene utilizzata negli insediamenti sul territorio della Federazione Russa. Nei regolamenti internazionali le banche operano secondo accordi interbancari, secondo i quali la copertura è o assente (linea di credito netta) o collocata in forme concordate (depositi, titoli o altre attività). (Questo termine è assente nella pratica internazionale).

Lettera di credito scoperta(garantito) - una lettera di credito, all'apertura della quale la banca emittente concede alla banca esecutrice il diritto di cancellare fondi dal conto corrispondente da essa mantenuto entro l'importo della lettera di credito o concorda con la banca esecutrice altre condizioni per il rimborso dei fondi versati al beneficiario. Nella prassi internazionale, i termini scoperti o garantiti non sono utilizzati in considerazione del fatto che tale è la stragrande maggioranza delle lettere di credito.

Lettera di credito confermata- una lettera di credito, in cui la banca esecutrice si assume l'obbligo di pagare l'importo specificato nella lettera di credito, indipendentemente dal ricevimento di fondi dalla banca in cui è stata aperta la lettera di credito confermata.

Lettera di credito revolving- una lettera di credito aperta per una parte dell'importo dei pagamenti e rinnovata automaticamente man mano che vengono effettuati i pagamenti per il prossimo lotto di merci. Viene aperta una lettera di credito rotativa con consegne uniformi, dilatate nel tempo, al fine di ridurre l'importo in essa specificato.

Circolare lettera di credito- una lettera di credito che consente di ricevere denaro entro i limiti di questo prestito in tutte le banche corrispondenti della banca che ha emesso questa lettera di credito al suo cliente.

Lettera di credito standby(altrimenti indicato come lettera di credito stand-by) - una tipologia di garanzia bancaria di natura documentaria (che consente cioè la presentazione di documenti diversi dall'ingiunzione di pagamento) e soggetta ai documenti della Camera di Commercio Internazionale per le lettere di credito. Le lettere di credito stand-by sono utilizzate per finanziare il commercio internazionale con Paesi in cui è vietato l'uso di garanzie bancarie nelle transazioni commerciali (USA), è vietata la natura documentale delle garanzie o nelle transazioni con organizzazioni internazionali (Banca Europea per la Ricostruzione e lo Sviluppo, Banca Mondiale, ecc.).

Lettera di credito cumulativa- nel caso di tale lettera di credito, il richiedente è autorizzato ad accreditare l'importo non speso dell'attuale lettera di credito all'importo della nuova, che viene aperta presso la stessa banca, mentre per una lettera di credito non cumulativa, l'importo non speso viene restituito alla banca emittente per la maturazione sul conto corrente del richiedente.

Lettera di credito con post-finanziamento- pagamento dilazionato.

Esistono 2 tipi di lettere di credito: monetario e documentario.

Lettera di credito in contanti- Questo è un documento nominale che viene rilasciato da una banca a una persona che ha depositato un determinato importo e desidera riceverlo in un'altra città o all'estero.

Lettera di credito documentaria rappresenta un'obbligazione pecuniaria condizionata accettata dalla banca (banca emittente) per conto del pagatore, ad effettuare un pagamento a favore del destinatario dei fondi dietro presentazione da parte di quest'ultimo di documenti conformi ai termini della lettera di credito, ovvero ad autorizzare altra banca (banca esecutrice) ad effettuare tali pagamenti.

I principali vantaggi delle lettere di credito documentarie:

• applicabilità come strumento di sicurezza nelle transazioni con quasi tutti i paesi del mondo;
• un elevato grado di protezione dal rischio per tutti i partecipanti alla transazione;
• flessibilità in termini di pagamento;
• la possibilità di utilizzarlo come mezzo di finanziamento a breve termine;
• esecuzione dei pagamenti veloce e senza ostacoli;
• alternativa al pagamento anticipato;
• attendibilità giuridica internazionale.

Screpolatura: flusso documentale complesso e alte commissioni delle banche.

Sulla base di una domanda di apertura di una lettera di credito, la banca di servizio redige una lettera di credito per modulo 0401063. Con un ampio elenco di documenti da specificare nella lettera di credito, può essere redatto un allegato alla lettera di credito in qualsiasi forma, a cui si fa riferimento nella lettera di credito e che è parte integrante della lettera di credito. Di seguito sono riportate le regole per la compilazione dei campi del modulo lettera di credito (n. 0401063 secondo OKUD).

Numero lettera di credito (N). Il numero della lettera di credito è indicato in cifre. Se il numero è composto da più di tre cifre, quando si effettuano pagamenti tramite la rete di liquidazione della Banca di Russia, la lettera di credito è identificata dalle ultime tre cifre del numero, che devono essere diverse da "000".

Data di emissione della lettera di credito (Data). Il giorno, il mese, l'anno sono indicati in numeri (nel formato GG.MM.AAAA) o il giorno - in numeri, il mese - in parole, l'anno - in numeri (per intero).

Modalità di pagamento. Nelle lettere di credito presentate agli istituti della Banca di Russia per effettuare pagamenti per posta o telegrafo, è indicato rispettivamente con "posta" o "telegrafo", negli altri casi il campo non è compilato.

Suma in corsivo. Dall'inizio della riga con una lettera maiuscola, l'importo del pagamento è indicato in parole in rubli, mentre la parola "rublo" ("rubli", "rublo") non è ridotta, i copechi sono indicati in numeri, anche la parola "copeco" ("penny", "copechi") non è ridotta. Se l'importo del pagamento è espresso in parole in rubli interi, è possibile omettere i copechi, mentre l'importo del pagamento e il segno di uguale "=" sono indicati nel campo "Importo".

Somma. L'importo del pagamento è indicato in cifre, i rubli sono separati dai copechi da un trattino "-". Se l'importo del pagamento è espresso in cifre in rubli interi, è possibile omettere i copechi, in questo caso sono indicati l'importo del pagamento e il segno di uguale "=", mentre l'importo del pagamento in rubli interi è indicato nel campo "Importo in parole".

Pagatore. Sono indicati il ​​TIN assegnato e il nome del pagatore dei fondi. Inoltre, il nome e la sede (in forma abbreviata) della filiale dell'istituto di credito al servizio del pagatore, il cui numero di conto personale è inserito nel campo “Ac. N" dell'ordinante, e il pagamento avviene tramite il conto dei regolamenti interprofessionali, mentre non è indicato il numero del conto dei regolamenti interprofessionali della filiale.

Numero di conto del pagatore (Sch. N). Viene apposto il numero del conto personale del pagatore in un istituto di credito, una succursale di un istituto di credito o in un istituto della Banca di Russia, formato secondo le norme contabili della Banca di Russia o le norme contabili degli istituti di credito situati nel territorio della Federazione Russa. Il numero di un conto personale in un istituto di credito, una succursale di un istituto di credito non può essere inserito se il pagatore è un istituto di credito, una succursale di un istituto di credito.

Banca del pagatore. Sono indicati il ​​nome e l'ubicazione dell'istituto di credito, filiale dell'istituto di credito o istituto della Banca di Russia il cui BIC è indicato nel campo "BIC" della banca del pagatore.

Codice identificativo bancario (BIC) della banca del pagatore

Numero di conto della banca del pagatore (Conto N). Il numero del conto corrispondente (sottoconto) aperto per un istituto di credito, una filiale di un istituto di credito in un istituto della Banca di Russia deve essere inserito o lasciato vuoto se il pagatore - un cliente che non è un istituto di credito, una filiale di un istituto di credito, è servito da un istituto della Banca di Russia o da un istituto della Banca di Russia.

banca del beneficiario. Sono indicati il ​​nome e l'ubicazione dell'istituto di credito, filiale dell'istituto di credito o istituto della Banca di Russia il cui BIC è indicato nel campo "BIC" della banca del beneficiario.

Codice identificativo bancario (BIC) della banca del beneficiario. Il BIC di un istituto di credito, una succursale di un istituto di credito o un istituto della Banca di Russia è indicato in conformità con il "BIC RF Directory".

Numero di conto bancario del beneficiario (Conto N). Viene inserito il numero del conto corrispondente (sottoconto) aperto per un istituto di credito, una filiale di un istituto di credito in un istituto della Banca di Russia, oppure viene lasciato vuoto se il destinatario - un cliente che non è un istituto di credito, una filiale di un istituto di credito, è servito in un istituto della Banca di Russia.

Destinatario. Sono indicati il ​​TIN (se assegnato) e il nome del destinatario dei fondi. Inoltre, sono indicati il ​​nome e l'ubicazione (in forma abbreviata) della succursale dell'istituto di credito al servizio del beneficiario se il pagamento avviene tramite il conto di liquidazione intersportello, mentre non è indicato il numero del conto di regolamento intersportello della succursale.

Numero di conto personale (Conto N). Se una transazione viene eseguita con una lettera di credito coperta (depositata), il numero di conto personale formato in conformità con le regole contabili della Banca di Russia o le regole contabili negli istituti di credito situati nel territorio della Federazione Russa è indicato sul conto di bilancio N 40901 "Lettere di credito da pagare". Nel caso di lettera di credito scoperta (garantita) il campo non viene valorizzato.

Tipo di operazione (Tipo di operazione). Il codice (08) è apposto in conformità alle norme contabili della Banca di Russia o alle norme contabili degli istituti di credito situati nel territorio della Federazione Russa.

Causale del codice di pagamento (Naz. pl.) Codice. Non viene compilato fino alle istruzioni della Banca di Russia.

Campo riservato (Campo ris.). Non viene compilato fino alle istruzioni della Banca di Russia.

Durata della lettera di credito (Validità dell'accredito.). Data di chiusura della lettera di credito (nel formato GG.MM.AAAA).

Tipo di lettera di credito. Viene indicato se la lettera di credito è revocabile o irrevocabile (in mancanza di indicazione la lettera di credito si considera revocabile), coperta (depositata) o scoperta (garantita).

Termine di pagamento. Si indica "senza accettazione" o "con accettazione".

Nome della merce (lavori, servizi), N e data del contratto, termine di spedizione della merce (lavori, servizi), destinatario e destinazione. Sono indicati il ​​nome della merce (lavori, servizi), il numero e la data del contratto, il termine per la spedizione della merce (esecuzione di lavori, prestazione di servizi), il destinatario e il luogo di destinazione.

Pagamento tramite presentazione (tipo di documento). Viene indicato il nome completo ed esatto dei documenti contro i quali viene effettuato il pagamento in base alla lettera di credito.

Termini aggiuntivi. Specificato in qualsiasi forma in conformità con il contratto concluso.

Numero di conto del beneficiario (N conto beneficiario). È indicato il numero del conto personale del beneficiario, sul quale la banca del beneficiario accredita i fondi quando sono soddisfatte le condizioni della lettera di credito, nonché i dettagli della banca che serve il beneficiario dei fondi (nei casi previsti dal presente regolamento).

Luogo di stampa (L.P.). Posto per imprimere il sigillo della banca emittente.

Firme. Firme delle persone autorizzate della banca emittente. Le firme delle persone che hanno il diritto di firmare i documenti di transazione sono apposte.

Marchi bancari. Banconote del pagatore. Devono essere apposti il ​​​​timbro (timbri) dell'istituto di credito, filiale dell'istituto di credito o istituto della Banca di Russia, la data e la firma dell'esecutore testamentario responsabile.

Domanda di lettera di credito irrevocabile. Modulo n. 0401020039

Approvato con Delibera del Consiglio della Banca Nazionale del 29 marzo 2001 N 67

Regole modello per il completamento delle domande di lettera di credito <**>

1. Nel campo "Nome completo e sede legale del richiedente" è riportato il nome completo e l'indirizzo esatto del cliente per conto del quale e sulla base delle cui istruzioni la banca emittente apre una lettera di credito.

2. Campo "Nome della banca emittente". Per comodità del cliente-richiedente, questo campo viene preventivamente compilato dalla stessa banca emittente (il modulo di richiesta viene stampato con il campo compilato).

3. Nel campo “Forma della lettera di credito” è indicato se l'apertura della lettera di credito deve essere effettuata per posta (con eventuale avviso preventivo mediante messaggio teletrasmesso) oppure mediante l'invio di un messaggio teletrasmesso. Un messaggio di teletrasmissione è una lettera di credito valida, se non diversamente specificato nel testo del messaggio.

Inoltre, in questo campo viene apposto un segno se la lettera di credito aperta deve essere trasferibile. Le lettere di credito trasferibili sono disciplinate dall'articolo 38 delle Regole uniformi per le lettere di credito.

4. Nel campo "Data di scadenza e luogo di presentazione dei documenti" ai sensi dell'articolo 6, lettera d) delle Regole uniformi per le lettere di credito, deve essere indicata la data di scadenza per la presentazione dei documenti sotto una lettera di credito per il pagamento, l'accettazione o la negoziazione (contabile). Lo stesso campo indica il luogo, solitamente la città o il paese, in cui viene eseguita la lettera di credito (dove devono essere presentati i documenti).

5. Il campo Conferma lettera di credito contiene le istruzioni del richiedente in merito all'eventuale conferma della lettera di credito da parte dell'esecutore o di un'altra banca. Spuntando questa casella "su richiesta del beneficiario" si intende che la banca emittente incaricherà la banca designata di notificare la lettera di credito al beneficiario senza aggiungerne la conferma, ma la autorizzerà ad aggiungere la conferma se il beneficiario lo richiede.

6. Il campo "Nome e indirizzo completi del beneficiario" è destinato ad indicare il soggetto a favore del quale è aperta la lettera di credito e che deve soddisfare tutte le condizioni della lettera di credito per ricevere l'importo in essa indicato. Il richiedente deve indicare il nome completo ed esatto del beneficiario, l'indirizzo postale completo ed esatto del beneficiario, compreso il codice postale, nonché i numeri di telefono, fax, telex, se conosciuti.

7. Nel campo "Importo", l'importo della lettera di credito è indicato in cifre e parole, nonché il nome della valuta in lettere e secondo il codice ISO (USD, RUB, ecc.).

Un esempio della valuta e dell'importo corretti:

USD 600.000 (seicentomila dollari USA).

Il richiedente può includere la parola "circa" prima dell'importo della lettera di credito. In tal caso, rispetto all'importo della lettera di credito, sarà ammesso uno scostamento del 10% in più o in meno (art. 30 delle Regole uniformi per le lettere di credito).

8. Il campo "Banca designata" è destinato ad indicare il nome della banca esecutrice o che la lettera di credito deve essere eseguita in una qualsiasi banca. Se il beneficiario non ha comunicato al richiedente il nome della banca designata, dopo la dicitura "Banca esecutore:" si deve lasciare uno spazio vuoto oppure scrivere: "a scelta". Se la banca esecutrice è un non residente, il suo nome è indicato, di norma, in inglese. Se il nome di tale banca nella lingua del suo paese è generalmente riconosciuto nella comunità bancaria internazionale e viene utilizzato nei database di riferimento, allora dovrebbe essere indicato tale nome.

9. Nel campo “Lettera di credito fornisce” è annotata la modalità di effettuazione del pagamento da parte della banca emittente o della banca esecutrice a favore del beneficiario: mediante pagamento dietro presentazione di documenti, pagamento con dilazione di __ giorni, accettazione di tratte per un periodo di __ giorni o negoziazione (contabilità). La modalità di pagamento prevista dalla lettera di credito deve essere concordata tra richiedente e beneficiario nel contratto principale.

10. Si raccomanda che il campo "Spedizioni parziali" sia compilato dal richiedente (contrassegnato come "Spedizioni parziali consentite o vietate"), sebbene l'articolo 31(a) delle Regole uniformi sulle lettere di credito specifichi che le spedizioni parziali sono consentite.

11. Prima di compilare il campo "Trasbordo", l'ordinante deve determinare la modalità di consegna della merce al destinatario. Si consiglia inoltre al richiedente di familiarizzare con gli articoli 19 - 24 delle Regole uniformi per le lettere di credito.

12. Le informazioni nel campo "Assicurazione pagata da noi" sono obbligatorie se il beneficiario non è tenuto a presentare un documento assicurativo (potrebbe essere necessario per la banca emittente quando decide di aprire una lettera di credito).

13. Il campo "Spedizione. da. per il trasporto a. non oltre. " include i dettagli della spedizione: il luogo di partenza e il luogo di consegna della merce, che può essere designato come città, porto, aeroporto, paese, gruppo di paesi. Le abbreviazioni non dovrebbero essere usate qui, così come espressioni imprecise, come "porti baltici", ecc.

In questo campo, dopo la dicitura "entro e non oltre" l'ordinante può indicare l'ultima data di spedizione.

14. Il campo "Tipo di merce e sua quantità, prezzo per unità di merce" è destinato alla descrizione della merce, che dovrebbe essere accurata, ma allo stesso tempo il più concisa possibile. La descrizione della merce non deve contenere dati che non possano essere confermati dai documenti presentati con la lettera di credito.

Le parole "circa", "approssimativamente", "circa" ("vicino", "approssimativamente") in relazione alla quantità di merce e (o) al prezzo per unità di merce indicheranno che è consentita una deviazione del 10% in più o in meno rispetto alla quantità di merce e (o) al prezzo (articolo 30 delle Regole uniformi sulle lettere di credito).

È consentito uno scostamento in aumento o in diminuzione non superiore al 5% della quantità della merce, a condizione che la lettera di credito non indichi la quantità della merce sotto forma di un certo numero di unità di imballaggio o di singoli articoli e che l'importo totale dei pagamenti non superi l'importo della lettera di credito.

15. Il campo "Termini di consegna" viene utilizzato per indicare la condizione necessaria per la consegna della merce, ad esempio CIP Minsk. Si raccomanda di applicare i termini di consegna definiti negli Incoterms 2010, pubblicazione ICC N 715 E:

EXW - Ex Works (. luogo di consegna convenuto) - Ex Works (luogo di spedizione)

FCA - Franco Vettore (. luogo di consegna convenuto)

FAS - Franco lungo la nave (. porto di imbarco convenuto)

FOB - Franco a bordo (porto di imbarco convenuto)

CFR - Costo e nolo (. porto di destinazione convenuto) - Costo e nolo (porto di destinazione)

CIF - Costo, assicurazione e nolo (. porto di destinazione convenuto) - Costo, assicurazione e nolo (porto di destinazione)

CPT - Carriage Paid To (. luogo di destinazione convenuto)

CIP - Trasporto e assicurazione pagati fino a (. luogo di destinazione convenuto) - Trasporto e assicurazione pagati fino a (destinazione)

DAT - Delivered At Terminal (terminale convenuto nel porto o luogo di destinazione) - Reso al terminal (porto o luogo di consegna)

DAP - Delivered At Place (. luogo di destinazione convenuto) - Consegnato a destinazione (destinazione).

16. Nel campo "Documenti richiesti per la presentazione", indicare i documenti contro i quali viene effettuato il pagamento sotto la lettera di credito. Il richiedente deve indicare solo i documenti che il beneficiario può presentare. Il richiedente determina anche quanti originali e copie di ogni documento ha bisogno. Le regole uniformi per le lettere di credito stabiliscono che se un documento di trasporto è emesso in più di un originale, viene presentata una serie completa di originali. Nella scelta del tipo di documento di trasporto, il richiedente dovrebbe basarsi sul metodo di consegna della merce (modalità di trasporto). Quando concede il diritto di scegliere il metodo di consegna delle merci al beneficiario, il richiedente può utilizzare la parola "o" quando specifica i documenti di trasporto, ad esempio una polizza di carico marittima o una lettera di trasporto aereo. Non è necessario che il richiedente indichi che il documento di trasporto deve essere "pulito", poiché l'articolo 27 delle Regole uniformi per le lettere di credito, che definisce un documento di trasporto "pulito", impone alle banche di accettare un documento di trasporto purché sia ​​"pulito". Se il trasporto è effettuato con più modi di trasporto, il richiedente deve indicare in questo campo un documento per il trasporto multimodale (polizza di carico multimodale, ecc.). Quando si consegna la merce per via aerea, è necessario tenere presente che la lettera di vettura aerea IATA richiede solo uno dei tre originali per il mittente (Originale 3), quindi non si deve indicare più di una lettera di vettura aerea originale in questo campo.

Il documento assicurativo viene presentato dal beneficiario quando la consegna viene effettuata in regime CIP o CIF. In tutti gli altri casi, il richiedente paga personalmente l'assicurazione, ma può richiedere la presentazione di qualsiasi documento relativo all'assicurazione. Il richiedente può fissare una percentuale di copertura fissa, minima o minima e massima, altrimenti si applicherà l'articolo 28(f) ii delle Regole uniformi per le lettere di credito. Ai sensi dell'articolo 28(f) ii delle Regole uniformi sulle lettere di credito, se il credito non specifica l'importo della copertura assicurativa richiesta, l'importo della copertura assicurativa deve essere almeno pari al centodieci per cento del valore della merce in termini di consegna CIF (CIP). Se il valore della merce in termini di consegna CIF (CIP) non è determinabile sulla base dei documenti, l'importo della copertura assicurativa deve essere calcolato sulla base dell'importo necessario per adempiere all'obbligazione o contrattare, oppure sul valore totale della merce indicato in fattura, quale dei due importi è maggiore. Il richiedente deve specificare quali rischi sono coperti dall'assicurazione, evitando termini imprecisi come "rischi ordinari" o "rischi standard" ecc.

Se il richiedente desidera che vengano presentati documenti diversi da fatture commerciali, assicurazioni e documenti di trasporto, deve indicare da chi devono essere emessi tali documenti, nonché la dicitura ei dati che devono contenere.

7. Nel campo "I documenti devono essere presentati. ", è indicato il periodo per l'invio dei documenti successivo alla data di spedizione. In mancanza di tale indicazione nell'accredito, tale termine è automaticamente fissato a 21 giorni ai sensi dell'articolo 14, lettera c) delle Regole uniformi per le lettere di credito, purché a corredo dell'accredito siano presentati i documenti di trasporto in originale.

18. Il campo "Istruzioni aggiuntive" include tutte le istruzioni aggiuntive necessarie, nonché i dettagli del pagamento della remunerazione e un'istruzione alla banca emittente di addebitare fondi sotto una lettera di credito dal conto o dai conti del richiedente. Se la copertura prevista dalla lettera di credito è fornita alla banca emittente in un altro modo, specificato nell'accordo tra il richiedente e la banca emittente, questo campo dovrebbe contenere un riferimento a tale accordo.

19. Una domanda di lettera di credito redatta da una persona giuridica su carta deve essere firmata e certificata dal sigillo del richiedente in conformità con i campioni di firme e impronte di sigilli presentati alla banca emittente.

<*> Viene fornito un modulo di domanda esemplare per una lettera di credito irrevocabile, tenendo conto dei requisiti degli usi e delle pratiche uniformi per le lettere di credito documentarie n. 600 adottati dalla Commissione sulla tecnologia e la pratica bancaria della Camera di commercio internazionale, come modificato nel 2007.

<**> Le regole standard per la compilazione delle domande di lettera di credito sono fornite tenendo conto dei requisiti degli usi e delle pratiche uniformi per le lettere di credito documentarie n. 600 adottati dalla Commissione sulla tecnologia e la pratica bancaria della Camera di commercio internazionale, come modificato nel 2007.

Campione. Domanda di lettera di credito

notizie di affari

Il Gabinetto dei Ministri ha proposto di ridurre le tasse per le nuove industrie nelle regioni

Il governo russo ha presentato alla Duma di Stato un disegno di legge volto a ridurre il carico fiscale sulle imprese di nuova creazione per la produzione di beni. Lo riferisce il servizio stampa del Consiglio dei ministri.

Il gabinetto dei ministri della Russia quest'anno assegnerà 1,742 miliardi di rubli dal bilancio. per la costruzione e l'equipaggiamento dell'edificio dell'Istituto di Ricerca di Pneumologia con attrezzature tecnologiche. Il documento è pubblicato sul sito del governo. La struttura dovrebbe entrare in funzione nel 2016.

La Norvegia nel primo trimestre del 2015 ha superato la Russia in termini di forniture di gas all'Europa occidentale, scrive The Local. Pertanto, l'Unione europea ha confermato la sua intenzione di abbandonare il gas russo, osserva il giornale.

Le azioni statunitensi sono aumentate giovedì, l'S & P 500 ha raggiunto un massimo storico sullo sfondo di statistiche deboli, che hanno rafforzato la fiducia degli investitori che la Fed non si affretterà ad aumentare i tassi di interesse, secondo i dati di borsa. L'indice DJIA è rimasto al livello di apertura - 18285,74 punti.

Il ministero delle Finanze RF prevede che il miglioramento delle previsioni del FMI per la Russia dovrebbe essere seguito da un aumento del rating sovrano della Russia, ha affermato il viceministro delle finanze russo Sergei Storchak.

L'Ucraina non ha ufficialmente avvertito la Russia che potrebbe imporre una moratoria sul pagamento delle obbligazioni del debito estero, ha detto Anton Siluanov. Allo stesso tempo, fonti ucraine che conoscono la posizione delle autorità finanziarie di Kiev spiegano che un simile ricorso potrebbe non essere accolto.

La perdita netta di Transaero nel 2014 secondo gli IFRS è aumentata dell'8,4% - fino a 14,46 miliardi di rubli con un aumento delle entrate dell'8% - fino a 113,76 miliardi di rubli, secondo il rapporto del vettore. L'utile operativo è salito a 4,5 miliardi di rubli contro una perdita di 6,5 miliardi dell'anno precedente.

Congiuntura Il presidente della Russia ha firmato un decreto su alcune questioni di sicurezza delle informazioni della Federazione Russa, che prevede la formazione di un segmento statale di Internet in Runet. Ciò avverrà trasformando il segmento Internet amministrato dal Servizio federale di sicurezza.

Gli ex azionisti della compagnia petrolifera Yukos hanno presentato ricorso ai tribunali di Stati Uniti, Francia e Gran Bretagna per l'esecuzione della decisione del tribunale dell'Aia di recuperare 50 miliardi di dollari dalla Federazione Russa, ha affermato Tim Osborne, capo del Group Menatep Limited (GML) della tedesca Sueddeutsche Zeitung.

Il numero di popolazione economicamente attiva nella popolazione totale della Russia ad aprile ammontava al 52%, ovvero 76 milioni di persone. Ricordiamo che in precedenza il Ministero dello Sviluppo Economico ha rivisto al ribasso le previsioni per il tasso di disoccupazione nella Federazione Russa nel 2015 al 6% (precedentemente 6,4%).

Lettera di credito

Class365: compilazione rapida e conveniente di tutti i documenti primari

Connettiti a Class365. 0 sfregamenti/mese!

Una lettera di credito è un obbligo monetario condizionale accettato dalla banca per conto del pagatore di effettuare pagamenti a favore del destinatario di fondi dietro presentazione di quest'ultimo di documenti conformi ai termini della lettera di credito o di autorizzare un'altra banca (banca esecutrice) a effettuare tali pagamenti.

Come semplificare le pratiche burocratiche e la tenuta dei registri con facilità more>>

Come compilare una lettera di credito

La procedura per gli accordi con una lettera di credito e il suo periodo di validità sono determinati nel contratto principale, che viene concluso tra l'acquirente e il fornitore. In questo accordo, si raccomanda di stipulare e indicare le seguenti informazioni:

Nome della banca emittente (banca dell'acquirente)

Nome della banca del beneficiario, ad es. fornitore

Nome del destinatario dei fondi (fornitore)

Importo della lettera di credito

Tipo di lettera di credito (coperta/scoperta e revocabile/irrevocabile)

Metodo di notifica al destinatario dei fondi dell'apertura di una lettera di credito

Metodo di notifica al pagatore del numero di conto per il deposito dei fondi aperto dalla banca esecutrice

Un elenco completo dei documenti che il fornitore deve fornire

Termini di validità di una lettera di credito, presentazione di documenti che confermano la spedizione della merce (esecuzione del lavoro) e requisiti per l'esecuzione di questi documenti

Termini di pagamento (con o senza accettazione)

Responsabilità per inadempimento o inadempimento degli obblighi.